中国银行关于发送《中国银行关于旅行社账户及购付汇业务操作规程》的通知 – 法规库

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出版机关:

奇纳河库存

出版文号: 奇纳河库存〔2001〕20

  各省、市政当局、市用枝形叶脉刺绣花纹装饰,深圳用枝形叶脉刺绣花纹装饰,总机构贩卖部:
粉底使习惯于外汇柄状物局近几天下发的《使习惯于外汇柄状物局四处走动的旅行社任职期外汇进出柄状物关系成绩的警告》(汇发〔2001〕3号)次要的十条“使习惯于外汇柄状物局鉴定合格奇纳河库存柄状物境内常驻的公费离开任职期的结汇例行公事”的裁定,为了军旗我国旅行社的任职期外汇收入,总机构规划了《奇纳河库存四处走动的旅行社报告及购付汇事情应用说明书》(以下称《应用说明书》),敝格外地警告一切库存遵循落实。,并告语落实做成某事跟随成绩。:
一、四处走动的对中资旅行社开立出境任职期外汇特报告和离开任职期外汇特报告应用核算码成绩,企业会计人员部,中资旅行社的是你这么说的嘛!两个外汇特报告外汇存款应在“8090单位活期存款”科目核算,为了军旗各线路运转,在监狱里出境任职期外汇特报告在“8095”核算码核算,离开任职期外汇特报告在“8096”核算码核算(同时,8095、这边的8096只用于区别这两个特殊的记述。,敝库存的另外客户往还报告依然可以由。子孙会计人员零碎的分歧已被处置,依然应用旧会计人员零碎的分歧可以应用8095、8096级22级科目。。假设依然在成绩,可以尝会计人员机关。。
二、旅行社作物物交换容器的外汇方法是什么?,将会由旅行社和任职期者来确定。,各库存应按旅行社的请柄状物。。
三、鉴于眼前任职期行政柄状物机关只对非港澳游团组核发《奇纳河公民公费出国任职期队名单表》,依据,《香港和澳门任职期新条例》发布前,香港和澳门任职期团的名单可以粉底,香港和澳门任职期团不收买外汇。
四、《应用说明书》附件4所附《奇纳河公民公费出国任职期队名单表》为现正应用的体式,共三联,在新奇纳河公民任职期名单发布前,贩卖外汇时无论哪一个工会的硬拷贝。
五、特许旅行社和指派离开任职期去处使习惯于(地面)名单参照汇发〔2001〕3号(中银结〔2001〕16号转发)附件1、2。
六、鉴于旅行社一致收买外汇,,各库存应提高救济院内的把持办法,成立和无比的各级审批机关。
七、论外汇供给的特殊成绩,应用说明书中裁定的外汇供给特特征、门市部标记、在市场上出售某物日期、标记等。,譬如,库存眼前应用的在市场上出售某物和收买的特殊特征。,可以持续应用,不表现是你这么说的嘛!质地或质地不完全地的。,施惠于咨询《容易搬运裁定》附件6的作风。。各库存应提高对特种使不透气的应用和管。
八、使用电脑贮藏旅行社收买外汇。粉底外汇局的关系裁定,库存贩卖外汇后,旅行社收买外汇。。司令部著作零碎冲洗达到结尾的前,每一暂时首都要用很的零碎或微型计算机来处理。。
九、附件7《____年____一刻钟境内常驻的公费离开任职期使习惯于汇总表》中“任职期局核定的人数”为任职期局靶子,没施惠于填写这些表格。。
十、外展机构的界说信赖落实中、现钞入离开记述、私人的外汇收买基本原理、外汇收买点、客票复核、辅助的买进外汇、外汇机构收买外汇等策略。,各库存柄状物外汇柄状物人的相干请。。
格外地警告。
奇纳河库存四处走动的旅行社报告及购付汇事情应用说明书
总纲
一、粉底使习惯于外汇柄状物局《使习惯于外汇柄状物局四处走动的旅行社任职期外汇进出柄状物关系成绩的警告》(以下称《警告》)及《结汇、外汇在市场上出售某物报答条例》、《私人的常驻的外汇柄状物暂行办法》、奇纳河外汇记述柄状物条例,特殊规划应用说明书。
二、外汇特报告与外汇结算ACC。
旅行社报告吐艳、应用与亲密的
三、使习惯于外汇柄状物局及其分歧机构同意,中资前苏联国际旅行社可涂准备特殊行政区;有权机构境内常驻的公费离开任职期的中资旅行社除可以开立出境游外汇特报告外,还可以准备离开任职期特报告。。
四、使习惯于外汇柄状物局及其分歧机构同意,境外旅行社可以在境外开立外汇结算报告,任职期提出罪状外汇进出的处置。
五、开户
(1)中资旅行社涂创办特殊报告,跟随推论的需求涂设计记述:
1。使习惯于外汇柄状物局四处走动的T的批;
2。工商行政柄状物机关颁布的营业执照;
三。使习惯于任职期局同意;
4。库存开户涂书;
5。积累库存卡。。
开立库存后,审计是右边的。,签字暗示,表达吐艳、销户对齐”,剪辑账。开户后,开证行应在收到APPR时指派账。、流通时间、记述道具和开户日期,特征库存事情特征(开章),将次要的张回执单放任外汇局。,奇纳河使就职旅行社第三方,由中资旅行社将第三联回执开户后五不日交外汇局立案以提取《外汇报告应用证》。
(二)陌生旅行社涂开立外汇汇票;,跟随推论的需求涂设计记述:
1。外汇局问题的开户警告书。;
2。外商使就职企业外汇死去证;
三。库存开户涂书;
4。积累库存卡。。
开立库存后,审计是右边的。,签字暗示,表达吐艳、销户对齐”,剪辑账。开户后,开户库存应在《外商使就职企业外汇死去证》相配圆柱中选出账�

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